浙江在线05月21日讯 被浙江省公安厅列为重点督办案件的特大非法出售发票案，经宁波市象山县公安机关近一年的努力，近日已告侦破。此案涉及500多家企事业单位，非法出售的发票金额达20亿元。

　　“空壳”公司不做生意专领发票

　　去年5月，宁波市象山县公安局接到当地税务部门报案，称最近一段时期，他们发现有一些人用虚假证件注册公司，然后向税务部门领取发票。对此反常情况，税务部门怀疑有人可能非法出售发票从中牟利。警方接案后高度重视，立即抽调8名骨干民警成立专案组，对近期注册、登记的公司进行调查。

　　经初步了解，警方发现确实有人通过中介公司，多次利用假的或别人的身份证件，在税务、工商等部门注册了多家新公司。这些公司成立后，都没有进行过实质性的经营活动，却先后多次到当地税务部门领取统一发票。

　　随着侦查工作的逐步深入，专案组发现多名不法分子不但在象山开设“空壳”公司，同时在宁波其他地方也采用同样的手法注册“空壳”公司，共计50余家，其涉及金额之大，范围之广，人员之多，远远超出了警方接案初期的想象，此案随即被省公安厅列为省督办案件。

　　“上家”“下家”联手作案

　　经过调查，此案的主要幕后人员逐渐浮出水面。警方发现浙江省临海市人何某、李某、方某等人有重大作案嫌疑。去年9月，其中3名犯罪嫌疑人在宁波先后被抓获。

　　据介绍，这伙人的作案手段极其隐蔽。为了不暴露自己的真实身份，他们注册公司不但用的是伪造的身份证，而且地址也是假的，并通过中介公司去登记、注册。一旦公司注册成功，他们从税务部门先领取30余本发票，以后为害怕引起怀疑就不再申领，而是重新注册新的公司再以同样手法骗取发票。他们还与其他不法分子联手，将发票卖给“下家”。而这些“下家”也非常狡猾，为了不让别人抓住“尾巴”，他们从何某、李某等人那买发票时，使用的也都是化名或绰号。

　　2万份发票涉案500多家单位

　　为查清发票的流向，摸清销售网络涉及的具体人员，专案组从犯罪嫌疑人住处搜出来的赃物入手，详细分析他们所登记公司的各种来往账目。专案组民警走访调查了上海、杭州、宁波、临海等地发票所涉及的相关单位。办案警官称，这些调查材料叠起来有一米多厚。

　　警方查明，以犯罪嫌疑人何某、李某为首的非法出售发票团伙，自2006年8月至案发时止，以注册的“空壳”公司的名义，向当地税务部门领取裁剪式货物销售统一发票。团伙成员把整本发票中的空白发票联剪下来，随后在记账和存根联上填上小金额交给会计做帐并纳税，以便到税务部门骗取更多的发票。而那些剪下来的空白发票联，他们以每份数百元的价格非法出售给方某、蒋某、舒某等数十个“下家”，再经他们转手倒卖，涉及的有500多家企事业单位。

　　据统计，该犯罪团伙已累计向税务部门骗取统一销售发票800余本，共计2万份发票，金额达20亿元，通过非法出售从中牟利近1000万元。目前，警方已追回发票2100份，何某、李某等10名嫌犯被抓获归案，林某等13名犯罪嫌疑人警方正在追缉。(完)