临近春节，刚拿到年终奖的个人投资者开始为自己的理财小目标发愁。颇受大众青睐的货币基金收益率从去年下半年开始持续下滑，再看银行理财产品，这个节点，虽然各家银行纷纷推出“年终奖专项”理财产品，但最高年化收益率始终难以突破5%。

　　这个时候，一些最高年化收益率达到9%、10%的理财产品进入了人们的视野。这类产品有哪些风险？个人投资者该怎么挑选？

　　高收益多是结构性理财产品

　　受市场资金面宽松的影响，货币基金和银行理财产品收益率持续下滑，即便在刚刚过去的2018年底也难有大幅翘尾行情。

　　快报记者走访多家银行发现，目前银行在售的理财产品收益率大多在4.2%-4.7%之间，少数高收益产品，除去区域性产品、门槛较高的针对净值型和私行客户的产品，剩下的只有结构性理财产品。

　　比如交行的一款挂钩中证500指数的3个月结构性人民币理财产品。该款产品委托起始金额1万元，委托期限90天，预期年化收益率上限9%，下限2%，不保证本金。

　　如何计算理财收益？记者查看了详细的产品信息，按照观察期内（产品到期日前第三个工作日）的中证500指数收盘价与投资起始日挂钩标的参考价格作对比，分三种情形。如果收盘价曾高于挂钩标的价格超出7%，那么预期年化收益率为5.5%。如果收盘价未高出7%，且观察日当天收盘价低于挂钩标的价格，则预期年化收益率为2%。第三种情形，即收盘价在上浮7%以内的区间波动，则收盘价越高，预期收益率越高，最高收益率将达9%。

　　这类结构性理财产品的收益率最近有上扬的趋势。交行另一款针对私行客户的结构性理财产品，最高预期年化收益率能达到10.3%。中国银行一款挂钩玉米期货合约C1905收盘价格，最高收益率达7%。